Старая версия сайта
«Горячая линия» администрации:
+7 (495) 408-00-36

Заключение «О ходе исполнения бюджета городского округа Долгопрудный за 1 квартал 2014 года»

УТВЕРЖДЕНО

                                                                                                                             распоряжением председателя

                                                                                                                             контрольно-ревизионной комиссии

                                                                                                                             города Долгопрудного

                                                                                                              от 26.05.2014г. № 26

 


Заключение

«О ходе исполнения бюджета городского округа  Долгопрудный за 1 квартал 2014 года»

 

Основание: Пункт 1.1 плана работы контрольно-ревизионной комиссии города Долгопрудного на 2014 год.

Предмет:

Постановление администрации от 25.04.2014г № 334-ПА «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа Долгопрудный за 1 квартал 2014 года», материалы и документы, предоставляемые одновременно с отчетом.

Объекты:

Финансовое управление администрации г.Долгопрудного

Главные администраторы бюджетных средств.

Срок проведения: с 25 апреля по 30 апреля 2014 года.

 

Заключение по отчету об исполнении бюджета городского округа Долгопрудный  за 1 квартал 2014 года подготовлено  в соответствии  Бюджетным Кодексом Российской Федерации, Положением Контрольно-ревизионной комиссии города Долгопрудный, планом работы Контрольно-ревизионной комиссии на 2014 год.

Отчет об исполнении бюджета городского округа Долгопрудный за 1 квартал 2014 года, утвержденный Постановлением администрации от 25.04.2014г. № 334-ПА направлен в Контрольно-ревизионную комиссию 30 апреля 2014 года


Исполнение основных характеристик бюджета городского округа Долгопрудный за 1 квартал 2014г.

 

В первом квартале  2014 года  в Решение Совета депутатов г.Долгопрудного от  20 декабря  2013 года  №121-нр «О бюджете городского округа Долгопрудный на 2014 год»   изменения вносились два  раза (Решения Совета депутатов г.Долгопрудного от 03.03.2014г. № 19-нр, от 20.03.2014г. № 30-нр).

Внесение изменений в утвержденный бюджет было связано в основном:

с необходимостью отражения в доходной и расходной частях бюджета городского округа возврата остатков и получения безвозмездных поступлений в виде субсидий, субвенций из бюджета Московской области;

с поступлением в отчетном периоде собственных доходов в объемах отличных от показателей, которые были первоначально запланированы;

с перераспределением бюджетных ассигнований между видами расходов и учреждениями, в связи с уточнением расходных обязательств бюджета городского округа в ходе его исполнения.

Бюджет  в результате внесенных изменений увеличился:  

по доходам – на сумму   142 010,9 тыс. руб. или на  6,4% и составил   2 346 772,9 тыс. руб.;

по расходам – на сумму  291 197,2  тыс. руб. или на 13,2% и составил   2 495 959,2  тыс. руб.;

Установлен дефицит бюджета в сумме 149 186,3 тыс. руб. или 12% от общего годового объема доходов бюджета, без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. Первоначально бюджет утвержден бездефицитным. В соответствии с нормами ст.96 БК РФ, дефицит в сумме        149 186,3 тыс. руб. предусматривается покрыть за счет изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета в сумме 56 526,0 тыс. руб. и средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности городского округа, в сумме 92 660,3 тыс. руб.. Таким образом, предусмотренный дефицит бюджета не противоречит нормам ст.92.1. БК РФ.

По итогам 1 квартала 2014г. план по доходам бюджета утвержден в сумме 2 346 772,9 тыс. руб., уточненный план составил 2 400 542,0 тыс. руб., план по расходам утвержден в сумме 2 495 959,2 тыс. руб., уточненный план составил 2 549 728,3 тыс. руб., отклонения составили  по доходам и  по расходам 53 769,1 тыс. руб. за счет выделения дополнительных  межбюджетных трансфертов (субсидии на строительство ФОК в сумме 29 000,0 тыс. руб. в рамках государственной программы Московской области «Спорт Подмосковья» и субвенций на обеспечение переданных государственных полномочий в общей сумме 24 769,1 тыс. руб.)  из бюджета Московской области в соответствии с Законом  Московской области «О бюджете Московской области на 2014 год» без внесения изменений в утвержденный бюджет городского округа г.Долгопрудный в соответствии со ст. 217 БК РФ.  

Изменение параметров бюджета городского округа в 1 квартале 2014 года

характеризуется следующими данными:

 

Таблица № 1

(тыс. руб.)

Наименование

Первоначальный бюджет

Бюджет с учетом внесенных изменений

Изменения

% увеличения,

уменьшения

Доходы всего, в том числе:

 

2 204 762,0

2 346 772,9

+ 142 010,9

106,4

Налоговые и неналоговые доходы

 

1 154 798,0

 

1 247 754,7

 

+ 92 956,7

 

108,0

Безвозмездные

поступления

1 049 964,0

1 099 018,2

+ 49 054,2

104,7

Расходы

2 204 762,0

2 495 959,2

+ 291 197,2

113,2

Дефицит

0

149 186,3

+ 149 186,3

 

 

Рост доходной части бюджета в целом составил 142 010,9 тыс. руб. или 6,4% по сравнению с первоначально утвержденным бюджетом городского округа. За счет увеличения налоговых и неналоговых доходов бюджета на 92 956,7 тыс. руб. или 65,5%  и безвозмездных поступлений от бюджетов других уровней на 49 054,2 тыс. руб. или на 34,5%.

В составе налоговых и неналоговых доходов увеличены неналоговые доходы, а именно:

- от продажи квартир, находящихся в муниципальной собственности на 34 000,0 тыс. руб. или в 1,85 раза;

- арендная плата за земельные участки на 46 952,7 тыс. руб. или 15%;

- прочие неналоговые – плата за размещение нестационарных торговых объектов на 12 000,0 тыс. руб.или на 100%;

- плата за вырубку деревьев на 4,0 тыс. руб. или на 0,2%

В составе безвозмездных поступлений от бюджетов других уровней уменьшены дотации на 4,0 тыс. руб. или на 1,4% и увеличены:

- субсидии на 46 842,0 тыс.руб. или на 100%;

- субвенции на 2 216,2 тыс. руб. или на 0,2%

В соответствии с Законом Московской области «О бюджете Московской области на 2014 год» городскому округу Долгопрудный предусмотрены субсидии на:

- строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в сумме 13 500,0 тыс. руб.;

- государственную поддержку частных дошкольных образовательных  организаций в Московской области с целью возмещения расходов на присмотр и уход, содержание имущества и арендную плату за использование помещений в сумме 28 205,0 тыс. руб.;

- внедрение современных образовательных технологий в сумме 263,0 тыс. руб.;

- мероприятия по проведению капитального, текущего ремонта, ремонта и установке ограждений в сумме 4 874,0 тыс. руб.;

и субвенция на:

- обеспечение жилыми помещениями отдельных категорий ветеранов, предусмотренных частью 2 статьи 1 Закона Московской области № 125/2006-ОЗ "Об обеспечении жилыми помещениями за счет средств федерального бюджета отдельных категорий ветеранов, инвалидов и семей, имеющих детей-сирот в сумме 895,2 тыс. руб..

Уменьшена субвенция на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, за счет средств, перечисляемых из Федерального бюджета на сумму 402,0 тыс. руб. или на 6,6%. Увеличены субвенции на:

- обеспечение  государственных гарантий реализации прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования, а также дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных  организациях в Московской области, включая   расходы на оплату труда, приобретение учебников и учебных пособий,  средств обучения, игр, игрушек (за исключением расходов на содержание зданий и оплату коммунальных услуг), выплату ежемесячной денежной компенсации педагогическим работникам в целях содействия их обеспечению книгоиздательской продукцией и периодическими изданиями в сумме 1 723,0 тыс. руб. или на 0,4%.

 


Исполнение доходной части бюджета городского округа.

В целом исполнение доходов характеризуется следующими показателями:          

Таблица №2

 (тыс. руб.)

 

Наименование

статьи доходов

Утверждено

на 2014г.

Исполнено

за 1 кв. 2014г.

Исполнение к годовым бюджетным назначениям

(в %)

Исполнено

за 1 кв. 2013г.

1

2

3

5

6

5

1.

Доходы

(налоговые + неналоговые)

1 247 754,7

350 954,5

28,1

356 981,8

 

Доля в структуре ДОХОДОВ (%)

53,2

60

 

70,2

2.

Безвозмездные поступления

1 099 018,2

233 802,1

21,3

151 844,5

 

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

46,8

40

 

29,8

3.

ИТОГО ДОХОДЫ

2 346 772,9

584 756,6

24,9

508 826,3

 

В бюджет городского округа  по состоянию на 1 апреля 2014 года поступило  584 756,6 тыс. руб. или 24,9% от годовых бюджетных назначений, для сравнения  на 1 апреля 2013 года доля поступивших доходов составляла 20% от годовых бюджетных назначений.         

Структура фактически поступивших доходов бюджета за 1 квартал 2014 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года изменилась на 10,2 %, а именно увеличилась доля безвозмездных поступлений и составила 40% в общем объеме поступивших доходов и уменьшилась доля собственных доходов  и составила 60% в общем объеме поступивших доходов.

Поступление собственных доходов за 1 квартал  2013 года  и 1 квартал 2014 года отражено в таблице:

 

Таблица № 3

(тыс. руб.)

Наименование групп, статей, подстатей доходов

1 квартал  2013 года

1 квартал  2014 года

Исполнено

(тыс. руб.)

Удельный вес ( %)

Исполнено

(тыс. руб.)

Удельный вес

( %)

1

2

3

4

 

Налоговые  доходы

247 861,8

69,4

169 002,9

48,2

Налог на прибыль организаций

17 173,9

4,8

-

-

Налог на доходы физических лиц

124 390,1

34,9

79 357,2

22,6

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ

 

 

-

 

 

-

 

 

1 195,9

 

 

0,3

Налоги на совокупный доход

63 649,3

17,8

42 668,0

12,3

Налоги на имущество

41 208,0

11,5

43 559,6

12,4

Государственная пошлина

1 430,3

0,4

2 162,7

0,6

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и обязательным  платежам

 

 

10,2

 

 

0

 

 

59,5

 

 

0

Неналоговые доходы

109 120,0

30,6

181 951,7

51,8

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности  

 

 

44 514,6

 

 

12,5

 

 

149 690,3

 

 

42,7

Платежи при пользовании природными ресурсами

 

586,5

 

0,2

 

521,6

 

0,1

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

 

28,9

 

0

 

2 010,7

 

0,6

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

 

61 939,9

 

17,4

 

18 661,3

 

5,3

Штрафы, санкции,

возмещение ущерба

1 155,1

0,3

593,8

0,2

Прочие неналоговые доходы

895,0

0,2

10 474,0

2,9

ИТОГО ДОХОДОВ

356 981,8

100

350 954,6

100

 

Анализ поступления налоговых и неналоговых доходов показал, что в 1 квартале 2014 года основную долю в общем объеме собственных доходов занимают неналоговые доходы 51,8%, что на 21,2 процентных пункта выше, чем в аналогичном периоде 2013 года. Доля налоговых доходов в отчетном периоде составила 48,2%, что ниже уровня аналогичного периода 2013 года на 21,2%. В абсолютных показателях в отчетном периоде собственных доходов поступило на 6 027,2 тыс. руб. меньше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. В 1 квартале 2014 года основным доходным источником стали доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, доля которых в структуре собственных доходов бюджета  за 1 квартал 2014 года составила 42,7%. Общие поступления доходов в бюджет городского округа снизились по сравнению с аналогичным периодом 2013 года на 1,7%.

Снижение удельного веса налоговых доходов произошло за счет того, что в 2014 году отменена передача местным бюджетам части налогов по дополнительным нормативам относительно 2013 года:

от налога на доходы физических лиц – по нормативу 9 процентов;

от налога на прибыль организаций – по нормативу 2 процента;

от налога на имущество организаций – по нормативу 5 процентов;

от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения – по нормативу 50 процентов.

Увеличение удельного веса неналоговых доходов  по сравнению с 1 кварталом 2013 года произошло в основном за счет поступления доходов от использования муниципального имущества более чем в 3 раза,  в основном за счет поступлений от арендной платы за землю в связи с поступлением задолженности за прошлые годы от ООО «Передовые технологии в строительстве» в сумме 77 971,0 тыс. руб.. Кроме того, на основании статьи 62 Бюджетного кодекса РФ указанные доходы с 01.01.2014г зачисляются в бюджет городского округа в полном объеме, то есть 100%. До 2014г зачислялись в объеме 80% в городской бюджет и 20% в бюджет субъекта РФ.

 

Исполнение  бюджета городского округа по расходам.

Расходы бюджета городского округа за  1 квартал 2014 года исполнены на сумму 438 872,6 тыс. руб. или на 17,6% от годового плана (2 495 959,2 тыс. руб.), что на 2,3% выше уровня аналогичного периода прошлого года. В абсолютных показателях исполнение по расходам в отчетном периоде  выше, чем в аналогичном периоде 2013г на 11 992,9 тыс. руб. (или на 2,8% чем в 1 квартале 2013г)


        Анализ исполнения расходной части бюджета за 1 квартал 2014 года в разрезе разделов бюджетной классификации  приведен в таблице №4.

Таблица № 4

 (тыс. руб.)

Раздел

Наименование раздела

Первоначально

утвержденные бюджетные назначения

Утверждено с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись за 1 кв.

Кассовые расходы

 за 1 кв. 2014г

% исполнения от годового плана

(гр.5/гр.4х100)

1

2

3

4

5

6

0100

Общегосударственные  вопросы

237 208,2

239 628,8

33 594,7

14

0200

Национальная оборона

6 131,0

5 917,0

0

0

0300

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

12 855,0

 

13 707,0

 

1 445,9

 

10,5

0400

Национальная экономика

121 761,2

109 709,2

22 064,0

20,1

0500

Жилищно- коммунальное хозяйство

97 852,6

 

185 879,7

 

15 828,6

 

8,5

0600

Охрана окружающей среды

650,0

650,0

0

0

0700

Образование

1 280 862,7

1 447 964,0

276 382,7

19,1

0800

Культура и  кинематография

107 338,1

114 194,1

25 030,0

21,9

0900

Здравоохранение

150 312,7

158 312,7

35 023,3

22,1

1000

Социальная политика

95 121,4

96 016,6

14 177,0

14,8

1100

Физическая культура и спорт

93 014,1

122 325,1

15 068,9

12,3

1200

Средства массовой информации

1 655,0

1 655,0

257,5

15,5

 

ВСЕГО РАСХОДЫ

2 204 762,0

2 495 959,2

438 872,6

17,6

 

Анализ отчета об исполнении бюджета  по расходам за 1 квартал 2014 года показал, что в разрезе разделов бюджета имеют место изменения.

Утвержденные бюджетные назначения по разделам:

0100 увеличились на 2 420,6 тыс. руб. или на 1% 

0200 уменьшились на 214,0 тыс. руб. или на 3,5%

0300 увеличились на 852,0 тыс. руб. или на 6,6%

0400 уменьшились на 12 052,0 тыс. руб. или на 10%

0500 увеличились на 88 027,1 тыс. руб. или в 1,9 раза

0600 не изменялись

0700 увеличились на 167 101,3 тыс. руб. или на 13%

0800 увеличились на 6 856,0 тыс. руб. или на 6,4%

0900 увеличились на 8 000,0 тыс. руб. или на 5,3%

1000 увеличились на 895,2 тыс. руб. или на 1%

1100 увеличились на 29 311,0 тыс. руб. или на 31,5%

1200 не изменялись.

В сводную бюджетную роспись указанные изменения внесены своевременно.

В целом расходы увеличились на 291 197,2 тыс. руб. или на 13,2% по сравнению с первоначально утвержденным бюджетом городского округа на 2014 год. Наиболее значительные изменения коснулись раздела 0700 (57,4% от общей суммы внесенных изменений), раздела 0500 (30,2% от общей суммы внесенных изменений), раздела 1100 (10% от общей суммы внесенных изменений).

Наибольший удельный вес в структуре фактических расходов  бюджета городского округа за 1 квартал 2014г. составили расходы по следующим разделам:

- Образование - 63%

- Здравоохранение    - 8%

- Культура  - 5,7%

По главным распорядителям бюджетных средств (далее – ГРБС) исполнение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в ведомственной структуре расходов бюджета городского округа Долгопрудный за 1 квартал 2014 года представлено в таблице №5.

Таблица №5

(тыс. руб.)

Наименование

Глава

Первоначальный план

Уточненный план

Исполнено за 1кв. 2014г

% исполнения от уточненного плана

Администрация города

901

626 048,3

835 512,6

137 137,6

16,4

Управление образования

902

1 236 589,3

1 294 475,6

238 156,1

18,4

УКФКСТ и МП

903

243 983,7

263 339,7

51 814,9

19,7

Совет депутатов

904

6 327,5

6 327,5

1 476,2

23,3

Управление по работе в мкр.Шереметьевский, Павельцево, Хлебниково

 

905

 

16 359,6

 

16 455,0

 

2 215,9

 

13,5

Финансовое управление

906

20 004,6

20 004,6

3 289,8

16,4

Комитет по управлению имуществом

907

43 654,2

46 549,4

3 901,9

8,4

Контрольно-ревизионная комиссия

908

6 794,8

6 794,8

880,1

13

Территориальная избирательная комиссия г.Долгопрудный

 

909

 

5 000,0

 

6 500,0

 

0

 

0

Всего:

 

2 204 762,0

2 495 959,2

438 872,6

17,6

 

Расходы на предоставление субсидий из бюджета городского округа муниципальным учреждениям на выполнение муниципальных заданий при оказании муниципальных услуг составили 313 795,6 тыс. руб. или 20,5% от утвержденных бюджетных ассигнований на эти цели (план – 1 527 961,9 тыс. руб. или 61,2% от общих расходов бюджета). Расходы на предоставление субсидий из бюджета городского округа муниципальным учреждениям на иные цели  составили 9 704,1 тыс. руб. или 5,8% от запланированных (план – 168 140,1 тыс. руб. или 6,7% от общих расходов бюджета).

В соответствии со статьей 184.1 БК РФ публичные нормативные обязательства утверждены в бюджете городского округа в сумме 3 300,0 тыс. руб., в том числе на:

- реализацию мер социальной поддержки почетным гражданам города в сумме 975,0 тыс. руб.;

- единовременные выплаты ветеранам и участникам ВОВ ко дню Победы в сумме 2 325,0 тыс. руб..

Расходы произведены в сумме 114,4 тыс. руб. или 3,5% от общей суммы запланированных публичных нормативных обязательств на социальную поддержку почетных жителей города в соответствии с решением Совета депутатов г.Долгопрудного от 24.09.2012г. №133-нр «Об утверждении положения о звании «Почетный гражданин города Долгопрудного» в новой редакции»

Расходы на капитальные вложения (бюджетные инвестиции), по сравнению с первоначально утвержденными в сумме 52 431,1 тыс. руб. (2,4% от общих расходов бюджета), увеличились на 126 921,2 тыс. руб. или в 3,4 раза и составили по итогам 1 квартала 2014 года 179 352,3 тыс. руб. или 7,2%  от общего объема расходов, а их исполнение составляет 16% от уточненного плана.

Бюджетные обязательства зарегистрированы по договорам на сумму 28 721,8  тыс. руб., из них профинансировано 28 721,8 тыс. руб..  


Финансирование мероприятий долгосрочных целевых программ

в 1 квартале 2014 года представлено в таблице №6.

Таблица №6

(тыс. руб.)

№ п/п

Наименование программы

Утверждено первоначально

Утверждено с учетом изменений

Изменения

Исполнено за 1 квартал 2014г

% исполнения на 01.04.2014г

1.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Здравоохранение Долгопрудного» на 2014-2020 годы

 

 

150 112,7

 

 

158 112,7

 

 

+ 8 000,0

 

 

35 023,3

 

 

22,2

2.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Культура Долгопрудного» на 2014-2018 годы

 

 

145 031,1

 

 

153 031,1

 

 

+ 8 000,0

 

 

34 508,7

 

 

22,5

3.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Образование Долгопрудного» на 2014-2018 годы

 

 

1 256 611,9

 

 

1 421 024,2

 

 

+ 164 412,3

 

 

267 435,3

 

 

18,8

4.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Дополнительные меры социальной поддержки населения городского округа Долгопрудный» на 2014-2016 годы

 

 

 

58 230,5

 

 

 

58 230,5

 

 

 

0

 

 

 

11 845,6

 

 

 

20,3

5.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Спорт Долгопрудного» на 2014-2018 годы

 

 

104 366,0

 

 

134 866,0

 

 

+ 30 500,0

 

 

17 674,3

 

 

13,1

6.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Экология и окружающая среда Долгопрудного» на 2014-2016 годы

 

 

650,0

 

 

650,0

 

 

0

 

 

0

 

 

0

7.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Безопасность Долгопрудного» на 2014-2018 годы

 

 

12 855,0

 

 

13 895,0

 

 

+ 1 040,0

 

 

1 445,9

 

 

10,4

8.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Жилище» на 2014-2016 годы

 

16 345,5

 

17 240,7

 

+ 895,2

 

0

 

0

9.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Развитие жилищно-коммунального хозяйства» на 2014-2016 годы

 

 

41 138,9

 

 

87 734,3

 

 

+ 46 595,4

 

 

5 560,4

 

 

6,3

10.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Предпринимательство Долгопрудного» на 2014-2016 годы

 

 

1 180,0

 

 

 

1 180,0

 

 

0

 

 

26,8

 

 

2,3

11.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный Эффективная власть» на 2014-2016 годы

 

 

67 030,3

 

 

68 747,6

 

 

+ 1 717,3

 

 

3 661,2

 

 

5,3

12.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный «Информационная и внутренняя политика городского округа Долгопрудный» на 2014-2018 годы

 

 

 

12 261,5

 

?>

141700, Московская область г. Долгопрудный, пл. Собина, дом 3.

«Горячая линия» администрации: +7 (495) 408-00-36
Тел.: +7 (495) 408-72-00; факс: +7 (495) 576-84-84.

Все права на материалы сайта защищены в соответствии с российским и международным законодательством об авторском праве и смежных правах

При использовании текстовых, аудио-, видео- и фотоматериалов ссылка на официальный сайт органов местного самоуправления городского округа Долгопрудного обязательна.