Старая версия сайта
«Горячая линия» администрации:
+7 (495) 408-00-36

Заключение «О ходе исполнения бюджета городского округа Долгопрудный за 1 полугодие 2015 года»

УТВЕРЖДЕНО

                                                                                              распоряжением председателя

                                                                                              контрольно-ревизионной комиссии

                                                                                              города Долгопрудного

                                                                           от «31» 07 2015г. № 36 

 

 

Заключение

«О ходе исполнения бюджета городского округа  Долгопрудный за 1 полугодие 2015 года»

 

Основание: Пункт 1.1 плана работы контрольно-ревизионной комиссии города Долгопрудного на 2015 год.

Предмет:

Постановление администрации от 21.07.2015г № 468-ПА «Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа Долгопрудный за 1 полугодие 2015 года», материалы и документы, предоставляемые одновременно с отчетом.

Объекты:

Финансовое управление администрации г.Долгопрудного

Главные администраторы бюджетных средств.

Срок проведения: с 22 июля по 31 июля 2015 года.

Результаты мероприятия: 

Заключение по отчету об исполнении бюджета городского округа Долгопрудный  за 1 полугодие 2015 года подготовлено  в соответствии  Бюджетным Кодексом Российской Федерации, Положением Контрольно-ревизионной комиссии города Долгопрудный, планом работы Контрольно-ревизионной комиссии на 2015 год.

Отчет об исполнении бюджета городского округа Долгопрудный за 1 полугодие 2015 года, утвержденный Постановлением администрации от 21.07.2015г. № 468-ПА направлен в Контрольно-ревизионную комиссию 22 июля 2015 года.

 

Исполнение основных характеристик бюджета городского округа Долгопрудный за 1 полугодие 2015г.

 

В первом полугодии  2015 года в Решение Совета депутатов г.Долгопрудного от  17 декабря  2014 года  № 34-нр «О бюджете городского округа Долгопрудный на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов»   изменения вносились два раза (решения Совета депутатов г.Долгопрудного от 17.04.2015г. №19-нр, от 22.05.2015г №39-нр).

Бюджет  в результате внесенных изменений увеличился:  

по доходам – на сумму   39 249,3 тыс. руб. или на  1,4% и составил   2 827 204,8  тыс. руб.;

по расходам – на сумму  57 579,3 тыс. руб. или на 2,1% и составил   2 845 534,8  тыс. руб.;

- Установлен дефицит бюджета в сумме 18 330,0 тыс. руб. или 1,2%

от общего годового объема доходов бюджета, без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений. Первоначально бюджет утвержден бездефицитным. В соответствии с нормами ст.96 БК РФ, дефицит в сумме 18 330,0 тыс. руб. предусматривается покрыть за счет средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности городского округа, в сумме 18 330,0 тыс. руб.. Таким образом, предусмотренный дефицит бюджета не противоречит нормам ст.92.1. БК РФ.

 

Внесение изменений в утвержденный бюджет было связано в основном:

- с необходимостью отражения в доходной и расходной частях бюджета городского округа возврата остатков и получения безвозмездных поступлений в виде субсидий, субвенций из бюджета Московской области;

- с поступлением в отчетном периоде собственных доходов в объемах отличных от показателей, которые были первоначально запланированы;

- с перераспределением бюджетных ассигнований между видами расходов и учреждениями, в связи с уточнением расходных обязательств бюджета городского округа в ходе его исполнения.

 

По итогам 1 полугодия 2015г. план по доходам бюджета утвержден в сумме 2 827 204,8 тыс. руб., уточненный план составил 2 863 134,1 тыс. руб., план по расходам утвержден в сумме 2 845 534,8 тыс. руб., уточненный план составил 2 881 464,1 тыс. руб., отклонения составили  по доходам и  по расходам 35 929,3 тыс. руб. за счет выделения дополнительных  межбюджетных трансфертов из бюджета Московской области в соответствии с Законом  Московской области от 28.11.2014г №158/2014-ОЗ «О бюджете Московской области на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» без внесения изменений в утвержденный бюджет городского округа г.Долгопрудный в соответствии со ст. 217 БК РФ.

 

Изменение параметров бюджета городского округа в 1 полугодии 2015 года

характеризуется следующими данными:

 

Таблица № 1

(тыс. руб.)

Наименование

Первоначальный бюджет

Уточненный бюджет по состоянию на 01.07.2015г

Изменения

% увеличения

Доходы всего, в том числе:

2 787 955,5

2 827 204,8    

+ 39 249,3

101,4

Налоговые и неналоговые доходы

 

1 485 546,5

 

1 499 662,7

 

   + 14 116,2

 

101

Безвозмездные

поступления

1 302 409,0

1 327 542,1

+ 25 133,1

102

Расходы

2 787 955,5

2 845 534,8 

+ 57 579,3

102,1

Дефицит

0

18 330,0

+ 18 330,0

 

 

Рост доходной части бюджета в целом составил 39 249,3 тыс. руб. или 2,1% по сравнению с первоначально утвержденным бюджетом городского округа. За счет увеличения налоговых и неналоговых доходов бюджета на 14 116,2 тыс. руб. или на 1%  и безвозмездных поступлений от бюджетов других уровней на 25 133,1 тыс. руб. или на 2%.

В составе налоговых доходов увеличены:

- земельный налог на 23 903,1 тыс. руб. или на 14,8%;

В составе неналоговых доходов увеличены (со знаком минус уменьшены) доходы:

- арендная плата за земельные участки на – 8 980,6 тыс. руб. или на 2%;

- прочие поступления от использования муниципального имущества, плата за установку и эксплуатацию рекламных конструкций на – 3 949,0 тыс. руб. или на 46%;

- платежи при пользовании природными ресурсами (плата за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух, за размещение отходов производства и потребления, плата за сбросы загрязняющих веществ в водные объекты) на 899,0 тыс. руб. или в 2,3 раза;

- доходы от реализации иного имущества, находящегося в муниципальной собственности в части основных средств по указанному имуществу на 958,0 тыс. руб. или на 3,3%;

- от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на – 675,1 тыс. руб. или на 66%;

- плата за вырубку деревьев на сумму 1 875,8 тыс. руб. или в 4,7 раза.

В составе безвозмездных поступлений, в том числе и от бюджетов других уровней увеличены (со знаком минус уменьшены) поступления на сумму 25 133,1 тыс. руб. или на 2%, из них:

- субвенции на – 1 588,0 тыс. руб. или на 0,2%;

- субсидии на 29 973,7 тыс. руб. или на 17,8%;

- возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет на – 3 712,4 тыс. руб.;

- доходы бюджета от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет на 459,8 тыс. руб..

 

Исполнение доходной части бюджета городского округа.

 

Исполнение доходов характеризуется следующими показателями:  

          

Таблица №2

 (тыс. руб.)

 

Наименование

статьи доходов

Утверждено

на 2015г.

Исполнено

за 1 пол. 2015г.

Исполнение к годовым бюджетным назначениям

(в %)

Исполнено

за 1 пол. 2014г.

1

2

3

5

6

5

1.

Доходы

(налоговые + неналоговые) 

1 499 662,7

676 378,2

45,1

637 841,3

 

Доля в структуре ДОХОДОВ (%)

53

49,2

 

53,8

2.

Безвозмездные поступления 

1 330 794,7

695 011,1

52,2

548 628,5

 

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

47

50,8

 

46,2

3.

ВОЗВРАТ ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ, СУБВЕНЦИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ, ИМЕЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ НАЗНАЧЕНИЕ, ПРОШЛЫХ ЛЕТ 

 

- 3 712,4

 

- 2 999,7

 

80,8

 

 

4.

ДОХОДЫ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ ВОЗВРАТА БЮДЖЕТАМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ, СУБВЕНЦИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ, ИМЕЮЩИХ ЦЕЛЕВОЕ НАЗНАЧЕНИЕ, ПРОШЛЫХ ЛЕТ

 

 

459,8

 

 

469,0

 

 

102,0

 

 

ИТОГО ДОХОДЫ  

2 827 204,8

1 368 885,7

48,4

1 186 469,8

 

В бюджет городского округа  по состоянию на 1 июля 2015 года поступило  1 368 885,7 тыс. руб. или 48,4% от годовых бюджетных назначений, для сравнения  на 1 июля 2014 года доля поступивших доходов составляла 48,1% от годовых бюджетных назначений 2014 года.    

Структура фактически поступивших доходов бюджета за 1 полугодие 2015 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года изменилась на 4,6%, а именно уменьшилась доля собственных доходов и составила 49,2% в общем объеме поступивших доходов и увеличилась доля безвозмездных поступлений  и составила 50,8% в общем объеме поступивших доходов.

Поступление собственных доходов за 1 полугодие  2014 года  и 1 полугодие 2015 года отражено в таблице:

 

Таблица № 3

(тыс. руб.)

Наименование групп, статей, подстатей доходов

1 полугодие  2014 года

1 полугодие 2015 года

Исполнено

(тыс. руб.)

Удельный вес ( %)

Исполнено

(тыс. руб.)

Удельный вес

( %)

1

2

3

4

5

Налоговые  доходы

315 524,5

49,5

418 421,8

61,9

Налог на прибыль организаций

-

-

-

 

Налог на доходы физических лиц

164 327,4

25,8

174 088,4

25,7

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ

1 953,7

0,3

2 826,3

0,4

Налоги на совокупный доход

94 465,6

14,8

107 771,6

16,0

Налоги на имущество

50 626,6

7,9

129 326,6

19,1

Государственная пошлина

4 090,3

0,7

4 395,8

0,6

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и обязательным  платежам

60,9

0

13,1

0,1

Неналоговые доходы

322 316,6

50,5

257 956,4

38,1

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности  

217 995,5

34,2

177 311,6

26,2

Платежи при пользовании природными ресурсами

1 127,4

0,2

1 434,6

0,2

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

12 924,4

2,0

403,9

0

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

68 018,2

10,7

36 768,1

5,4

Штрафы, санкции,

возмещение ущерба

1 505,4

0,2

1 772,6

0,3

Прочие неналоговые доходы

20 745,7

3,2

40 265,6

6,0

ИТОГО ДОХОДОВ

637 841,1

100

676 378,2

100

 

Анализ поступления налоговых и неналоговых доходов показал, что в 1 полугодии 2015 года основную долю в общем объеме собственных доходов занимают налоговые доходы 61,9%, что на 12,4 процентных пункта выше, чем в аналогичном периоде 2014 года. Доля неналоговых доходов в отчетном периоде составила 38,1%, что ниже уровня аналогичного периода 2014 года на 12,4 процентных пункта. В абсолютных показателях в отчетном периоде собственных доходов поступило на 38 537,1 тыс. руб. или на 6% больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Поступления по всем видам налоговых доходов увеличились по сравнению с 1 полугодием 2014 года. При росте поступлений налоговых доходов на 32,6%, поступления неналоговых доходов снизились на 20% относительно аналогичного периода прошлого года, что  обусловлено снижением поступлений доходов от использования муниципального имущества, главным администратором которых является Комитет по управлению имуществом г.Долгопрудного.

 

Наименование групп, статей, подстатей доходов

1 полугодие  2014 года

1 полугодие  2015 года

Отклонение (тыс.руб.)

Исполнено

(тыс. руб.)

Исполнено

(тыс. руб.)

 

1

2

3

4

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности , всего   

 

 

217 995,5

 

 

177 311,6

 

 

- 40 683,9

В том числе:

 

 

 

Доходы от размещения временно свободных средств бюджета

73,5

106,5

+ 33,0

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков

194 359,8

145 007,6

- 49 352,2

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений)

19 610,7

 

 

 

19 955,1

+ 344,4

Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий

185,3

1 004,9

+ 819,6

Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов

3 766,3

11 237,5

+ 7 471,2

 

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, по итогам 1 полугодия 2015 года составили 145 007,6 тыс. руб. или 32,9% от запланированных на год (в том числе 46 644,81 тыс. руб. задолженность прошлых лет) против         194 359,8 тыс. руб. за аналогичный период 2014 года (в том числе 77 971,0 тыс. руб. задолженность прошлых лет). Без учета задолженности прошлых лет поступления от арендной платы за землю сократились на 15,5% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года.

Общая задолженность по арендной плате за землю на 01.07.2015г составляет 1 453 580,43 тыс. руб. (из них 1 244 962,3 тыс. руб. сумма основного долга и 208 618,16 тыс. руб. пени). Прирост задолженности по арендной плате за землю за 1 полугодие 2015г  составил 317 221,4 тыс. руб. или 28%.

 

Исполнение  бюджета городского округа по расходам.

 

Расходы бюджета городского округа за  1 полугодие 2015 года исполнены на сумму 1 140 722,3 тыс. руб. или на 40% от уточненного годового плана (2 845 534,8 тыс. руб.), что на уровне аналогичного периода прошлого года. В абсолютных показателях исполнение по расходам в отчетном периоде  выше, чем в аналогичном периоде 2014г на 51 601,8 тыс. руб. (или на 4,7% чем в 1 полугодии 2014г)

Исполнение расходной части бюджета за 1 полугодие 2015 года в разрезе разделов бюджетной классификации  приведено в таблице №4.

 

Таблица № 4

 (тыс. руб.)

Раздел

Наименование раздела

Первоначально

утвержденные бюджетные назначения

С учетом внесенных изменений в бюджетную роспись за 1 пол. 2015г

Кассовые расходы

 за 1 пол. 2015г

% исполнения от годового плана

(гр.5/гр.4х100)

1

2

3

4

5

6

0100

Общегосударственные  вопросы 

 

255 318,7

 

248 616,5

 

81 765,0

 

32,9

0200

Национальная оборона

5 991,0

5 408,1

1 953,6

36,1

0300

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

 

16 447,3

 

16 334,1

 

 

 

3 838,2

 

 

23,5

 

0400

Национальная экономика

 

159 718,0

 

194 596,9

 

57 680,7

 

29,6

0500

Жилищно- коммунальное хозяйство

 

198 692,8

 

217 306,9

 

76 844,4

 

35,4

0600

Охрана окружающей среды

 

14 550,0

 

14 550,0

 

4 949,4

 

34

0700

Образование 

1 605 545,3

1 611 469,0

752 756,6

46,7

0800

Культура и  кинематография

 

150 714,1

 

     148 079,6

 

64 448,0

 

43,5

0900

Здравоохранение

21 270,0

24 770,0

3 454,3

13,9

1000

Социальная политика

100 174,1

99 831,1

37 302,0

37,4

1100

Физическая культура и спорт

 

245 664,2

 

282 344,4

 

49 733,0

 

17,6

1200

Средства массовой информации

 

8 774,0

 

18 157,5

 

5 997,1

 

33,0

1400

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам РФ и муниципальных образований

 

 

5 096,0

 

 

0

 

 

0

 

 

0

 

ВСЕГО РАСХОДЫ 

2 787 955,5

2 881 464,1

1 140 722,3

39,6

 

На основании статьи 217 БК РФ в 1 полугодии 2015 года в сводную бюджетную роспись внесены изменения по следующим разделам:

0100 уменьшился на 6 702,0 тыс. руб. или на 2,6% 

0200 уменьшился на 582,9 тыс. руб. или на 9,7%

0300 уменьшился на 113,2 тыс. руб. или на 0,7%

0400 увеличился на 34 878,9 тыс. руб. или на 21,8%

0500 увеличился на 18 614,1 тыс. руб. или на 9,4%

0700 увеличился на 5 923,7 тыс. руб. или на 0,4%

0800 уменьшился на 2 634,5 тыс. руб. или на 1,8%

0900 увеличился на 3 500,0 тыс. руб. или на 16,5%

1000 уменьшился на 343,0 тыс. руб. или на 0,3%

1100 увеличился на 36 680,2 тыс. руб. или на 14,9%

1200 увеличился на 9 383,5 тыс. руб. или в 2 раза

Наибольшие изменения (более 5 процентов) коснулись шести разделов: «Национальная оборона» (0200), «Национальная экономика» (0400), «Жилищно-коммунальное хозяйство» (0500), «Здравоохранение» (0900), «Физическая культура и спорт» (1100), «Средства массовой информации» (1200).

В целом расходы увеличились на 93 508,6 тыс. руб. или на 3,4% по сравнению с первоначально утвержденным бюджетом городского округа на 2015 год.

Средний процент исполнения бюджета городского округа по расходам составил 39,6%. Наибольший удельный вес в структуре кассовых расходов  бюджета городского округа за 1 полугодие 2015г. составили расходы по разделам:

- Образование - 66%

- Общегосударственные - 7,2%

- Жилищно-коммунальное хозяйство - 6,7%

По главным распорядителям бюджетных средств (далее – ГРБС) исполнение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в ведомственной структуре расходов бюджета городского округа Долгопрудный за 1 полугодие 2015 года представлено в таблице №5.

Таблица №5

(тыс. руб.)

Наименование

Глава

Первоначальный план

Уточненный план

Исполнено за 1пол. 2015г

% исполнения от уточненного плана

Администрация города

901

721 582,0

813 099,6

225 182,3

27,7

Управление образования

902

1 582 485,8

1 589 754,4

734 402,4

46,2

УКФКСТ и МП

903

303 316,8

295 871,9

134 059,4

45,3

Совет депутатов

904

17 609,7

23 755,1

6 042,8

25,4

Управление по работе в мкр.Шереметьевский, Павельцево, Хлебниково

 

905

 

16 114,3

 

15 815,4

 

4 994,3

 

31,6

Финансовое управление

906

25 272,6

20 176,3

7 252,9

36

Комитет по управлению имуществом

907

 

114 927,5

 

116 344,6

 

26 575,7

 

22,8

Контрольно-ревизионная комиссия

908

 

6 646,8

 

6 646,8

 

2 212,5

 

33,3

Всего:

 

2 787 955,5

2 881 464,1

1 140 722,3

39,6

 

Исполнение бюджетных назначений по главным распорядителям бюджетных средств сложилось в диапазоне от 22,8% (Комитет по управлению имуществом г.Долгопрудного) до 46,2% (Управление образования).

Расходы на предоставление субсидий из бюджета городского округа муниципальным учреждениям на выполнение муниципальных заданий при оказании муниципальных услуг составили 742 753,9 тыс. руб. или 44,8% от утвержденных бюджетных ассигнований на эти цели (план – 1 656 515,1 тыс. руб. или 57,5% от общих расходов бюджета). Расходы на предоставление субсидий из бюджета городского округа муниципальным учреждениям на иные цели  составили 35 600,8 тыс. руб. или 33,5% от запланированных (план – 106 386,8 тыс. руб. или 3,7% от общих расходов бюджета).

 

В соответствии со статьей 184.1 БК РФ публичные нормативные обязательства утверждены в бюджете городского округа в сумме 5 123,9 тыс. руб., в том числе на:

- реализацию мер социальной поддержки почетным гражданам города в сумме 1 020,0 тыс. руб.;

- единовременные выплаты ветеранам и участникам ВОВ ко дню Победы в сумме 3 573,9 тыс. руб.;

- компенсация льгот работникам образования и здравоохранения, имеющим место жительства и работающим в микрорайонах Шереметьевский, Хлебниково, Павельцево и пользовавшихся льготой по оплате ЖКХ как жители сельской местности и утративших право с изменением статуса г.Долгопрудного в сумме 530,0 тыс. руб..

Расходы произведены в сумме 3 842,0 тыс. руб. или 75% от общей суммы запланированных публичных нормативных обязательств, из них:

- 330,0 тыс. руб. или 32,4% от запланированных на год на социальную поддержку почетных жителей города в соответствии с решением Совета депутатов г.Долгопрудного от 24.09.2012г. №133-нр «Об утверждении положения о звании «Почетный гражданин города Долгопрудного» в новой редакции»;

- 3 512,0 тыс. руб. или 98,3% от запланированных на единовременные выплаты ветеранам и участникам ВОВ ко дню Победы в соответствии с распоряжением главы города от 02.04.2015г №52-РА «Об организации выплаты единовременной материальной помощи отдельным категориям граждан в связи с празднованием Дня Победы».

Расходы на капитальные вложения (бюджетные инвестиции) утверждены в сумме 226 555,2 тыс. руб. (8% от общих расходов бюджета), а их исполнение составило в 1 полугодии 17 545,8 тыс. руб. или 7,7% от годового плана.

Бюджетные обязательства зарегистрированы по договорам на сумму 539 507,6 тыс. руб., из них профинансировано 171 828,4 тыс. руб. или 31,8% от зарегистрированных.  

 

Финансирование мероприятий долгосрочных целевых программ в 1 полугодии 2015 года представлено в таблице №6.

 

Таблица №6

(тыс. руб.)

№ п/п

Наименование программы

Объем бюджетных средств, утвержденный решением о бюджете на 2015г с учетом изменений

Объем финансирования в соответствии с постановлением администрации на 2015г с учетом внесенных изменений

Исполнено за 1 полугодие 2015г

% исполнения на 01.07.2015г

1.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный "Культура городского округа Долгопрудный  на 2014 – 2018 годы"

 

187 532,2

 

 

187 412,2

 

87 691,1

 

46,8

2.

Муниципальная программа городского округа Долгопрудный  "Образование городского округа Долгопрудный на  2014-2018 годы"

 

1 572 560,1

 

1 575 953,1

 

731 528,5

 

46,5

141700, Московская область г. Долгопрудный, пл. Собина, дом 3.

«Горячая линия» администрации: +7 (495) 408-00-36
Тел.: +7 (495) 408-72-00; факс: +7 (495) 576-84-84.

Все права на материалы сайта защищены в соответствии с российским и международным законодательством об авторском праве и смежных правах

При использовании текстовых, аудио-, видео- и фотоматериалов ссылка на официальный сайт органов местного самоуправления городского округа Долгопрудного обязательна.