Заключение о результатах экспертно-аналитического мероприятия проводимого с 28 августа по 10 сентября 2014г.УТВЕРЖДЕНО распоряжением председателя контрольно-ревизионной комиссии города Долгопрудного от «___»________20___г. №_____
ЗАКЛЮЧЕНИЕ о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Экспертиза проекта постановления администрации г.Долгопрудного «О внесении изменений и дополнений в муниципальную программу городского округа Долгопрудный «Информационная и внутренняя политика городского округа Долгопрудный» на 2014-2018 годы
Основание для проведения мероприятия: Пункт 1.6 Плана работы КРК на 2014 год. Предмет мероприятия: Проект постановления администрации г.Долгопрудного «О внесении изменений и дополнений в муниципальную программу городского округа Долгопрудный «Информационная и внутренняя политика городского округа Долгопрудный» на 2014-2018 годы Цели мероприятия: Анализ внесения изменений в муниципальную программу городского округа Долгопрудный «Информационная и внутренняя политика городского округа Долгопрудный» на 2014-2018 годы Объекты мероприятия: Администрация города Долгопрудного и органы администрации города Долгопрудного. Исследуемый период: 2014г. Сроки проведения мероприятия: с 28 августа 2014г по 10 сентября 2014 года. Результаты мероприятия: Заключение КРК г.Долгопрудного подготовлено в соответствии со статьей 157 Бюджетного кодекса РФ, статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», решением Совета депутатов города Долгопрудного от 28.05.2012г. № 75-нр «О создании контрольно-ревизионной комиссии города Долгопрудного»
Муниципальная программа «Информационная и внутренняя политика городского округа Долгопрудный» на 2014-2018 годы (далее – Программа) разработана в соответствии с требованиями, установленными статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 г. №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Федеральным законом от 19.05.1995г. № 82-ФЗ «Об общественных объединениях», Федеральным законом от 12.01.1996г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», постановлением администрации города от 28.08.2013г № 698-ПА/н «Об утверждении перечня муниципальных программ городского округа Долгопрудный, реализация которых планируется с 2014 года», постановлением администрации города от 26.08.2013 №697-ПА/н «Об утверждении порядка разработки и реализации муниципальных программ городского округа Долгопрудный».
Изменения в муниципальную программу обусловлены: - приведением в соответствие с бюджетом городского округа Долгопрудный; - увеличением общей суммы финансирования по программе на 2014 год и соответственно общего объема финансирования мероприятий программы на общую сумму 159,1 тыс. руб.; Увеличивается на 100,0 тыс. руб. финансирование в 2014 году мероприятия по п.3.4. «Организация и проведение конкурсов социально-значимых проектов на соискание ежегодных премий главы города Долгопрудного» в связи с увеличением размеров премий за участие в конкурсе на основании постановления главы города от 26.08.2014г № 163-ПГ «О внесении изменений в постановление главы города Долгопрудного от 12.07.2013г № 115-ПГ «Об утверждении ежегодных премий главы города Долгопрудного». Ранее призовой фонд конкурса на соискание премий составлял 100,0 тыс. руб., в проекте предусмотрен в размере 200,0 тыс. руб. Увеличивается на 59,1 тыс. руб. финансирование в 2014 году мероприятия по п.1.9. «Организация экскурсионных поездок по местам исторических событий и боевой Славы для ветеранов, инвалидов и других представителей социально ориентированных некоммерческих организаций, иных общественных организаций» в связи с выплатой кредиторской задолженности за 2013г при реализации аналогичного мероприятия в рамках долгосрочной городской целевой программы «Развитие и поддержка территориального общественного самоуправления, взаимодействия органов местного самоуправления с общественными объединениями социальной направленности, предприятиями, организациями, учреждениями города Долгопрудного на период 2013-2015г.г.».
- перераспределением денежных средств между мероприятиями внутри задачи №4 по исполнителю программы Управление администрации города по работе в микрорайонах Шереметьевский, Павельцево, Хлебниково.
Снимается бюджетное финансирование с мероприятия по п.4.19 «Проведение мероприятий, посвященных проводам Русской зимы «Широкая масленица» в микрорайонах Шереметьевский, Хлебниково, Павельцево городского округа Долгопрудный» в размере 100,0 тыс. руб. и уменьшается на 40,0 тыс. руб. финансирование мероприятия по п.4.20 «Организация и проведение мероприятий по случаю Дня Победы. Митинг на Братской могиле в микрорайоне Хлебниково городского округа Долгопрудный». Согласно оперативному отчету о выполнении программных мероприятий за 1 полугодие 2014 года, запланированные мероприятия проведены по п.4.19 без использования бюджетных средств, по п.4.20 с использованием бюджетных средств в объеме 37,8 тыс. руб., что на 53% меньше запланированной суммы (80,0 тыс. руб.). В оперативном отчете о ходе реализации программы за 1 полугодие 2014г отсутствует аналитическая записка, поясняющая экономию бюджетных средств. Общий объем финансирования Программы на весь период устанавливается в размере 67 627,0 тыс. руб., в том числе: 2014 год – 12 420,6 тыс. руб. вместо 12 261,5 тыс. руб. 2015 год – 12 851,0 тыс. руб. 2016 год – 13 456,3 тыс. руб. 2017 год – 14 112,1 тыс. руб. 2018 год – 14 787,0 тыс. руб. Источники и объемы финансирования Программы следующие: 1) средства бюджета городского округа Долгопрудный — 67 627,0 тыс. руб. вместо 67 467,9 тыс. руб., в том числе: 2014 год – 12 420,6 тыс. руб. вместо 12 261,5 тыс. руб. 2015 год – 12 851,0 тыс. руб. 2016 год – 13 456,3 тыс. руб. 2017 год – 14 112,1 тыс. руб. 2018 год – 14 787,0 тыс. руб. 2) средства бюджета Московской области — не планируются; 3) средства федерального бюджета — не планируются; 4) другие источники — не планируются. Реализация мероприятий программы планируется только за счет средств бюджета городского округа. Не предусматривается привлечение других источников. Однако, мероприятия по п.4.19 и 4.20 проведены в полном объеме с уменьшением финансирования за счет бюджетных средств, а за счет каких источников не указано.
В проекте постановления о внесении изменений в программу предусматриваются следующие ответственные исполнители мероприятий программы и соответственно получатели бюджетных средств: - Администрация города (объем финансовых средств на реализацию мероприятий программы на весь период составляет 58 577,0 тыс. руб. вместо 58 417,9 тыс. руб. (86,5% от общего объема в целом на программу), в том числе в 2014г – 10 848,6 тыс. руб. вместо 10 689,5 тыс. руб.), из них субсидия на выполнение муниципального задания муниципальным бюджетным учреждением «Центр общественного содействия г.Долгопрудного» (далее – МБУ «ЦОС») в объеме 25 887,0 тыс. руб.(38,3% от общего объема в целом на программу), в том числе в 2014 году – 4 682,0 тыс. руб.;
- Управление администрации г.Долгопрудного по работе в микрорайонах Шереметьевский, Хлебниково, Павельцево (объем финансовых средств на реализацию мероприятий программы на весь период составляет 3 120,5 тыс. руб. (4,6% от общего объема в целом на программу), в том числе в 2014 году – 576,0 тыс. руб.); - Управление культуры, физической культуры, спорта, туризма и молодежной политики (объем финансовых средств на реализацию мероприятий программы на весь период составляет 5 929,5 тыс. руб. (8,8% от общего объема в целом на программу), в том числе в 2014 году – 996,0 тыс. руб.), из них субсидии на иные цели: 1) АУ «Долгопрудненский театр «Город» - 1 303,0 тыс. руб. (в том числе 2014г – 250,0 тыс. руб.) 2) АУ ДДК «Вперед» - 2 979,0 тыс. руб. (в том числе 2014г – 446,0 тыс. руб.) 3) МБУ КДЦ «Полет» - 1 647,5 тыс. руб. (в том числе 2014г – 300,0 тыс. руб.)
На основании ведомственной структуры расходов бюджета городского округа на 2014 год, утвержденной решением Совета депутатов г.Долгопрудного от 20.12.2013г №121-нр «О бюджете городского округа Долгопрудный на 2014 год» (со всеми изменениями) главными распорядителями бюджетных средств на реализацию мероприятий программы являются: - Администрация города (код главного администратора бюджетных средств 901); - Управление администрации г.Долгопрудного по работе в микрорайонах Шереметьевский, Хлебниково, Павельцево (код главного администратора бюджетных средств 905); - Управление культуры, физической культуры, спорта, туризма и молодежной политики (код главного администратора бюджетных средств 903) Исполнение бюджетных ассигнований в разрезе главных администраторов бюджетных средств представлено в таблице:
По состоянию на 01 сентября 2014 года из бюджета городского округа произведены расходы в сумме 6 531,2 тыс. руб. или 52,6% от общей суммы, предусмотренной на реализацию программы в 2014 году (в том числе на муниципальное задание МБУ «ЦОС» в сумме 3 121,3 тыс. руб.). Зарегистрированы денежные обязательства на 6 531,2 тыс. руб. или 52,6% от общей суммы (12 420,6 тыс. руб.), предусмотренной в бюджете городского округа на реализацию мероприятий программы в 2014 году. По результатам ранее проведенных экспертиз постановления администрации города от 30.09.2013г №854-ПА/н «Об утверждении муниципальной программы городского округа Долгопрудный «Информационная и внутренняя политика городского округа Долгопрудный» на 2014-2018 годы» и постановления администрации города от 27.03.2014г №192-ПА/н «О внесении изменений и дополнений в муниципальную программу городского округа Долгопрудный «Информационная и внутренняя политика городского округа Долгопрудный» на 2014-2018 годы» частично учтены замечания КРК города, а именно: включен раздел 6 «Порядок взаимодействия ответственных за выполнение мероприятий (задач) Программы с Заказчиком Программы» в соответствии с требованиями, установленными Порядком разработки и реализации муниципальных программ городского округа Долгопрудный, утвержденным постановлением администрации города Долгопрудного от 26.08.2013г №697-ПА/н. Однако, привлечение других источников для реализации программы не предусмотрено, вместе с тем при уменьшении бюджетного финансирования по п.4.19 и 4.20 перечня мероприятий, мероприятия проведены в полном объеме.
Выводы и предложения: 1. В представленном проекте Программы соблюдены требования раздела 2 Порядка разработки и реализации муниципальных программ, утвержденным постановлением администрации города от 26.08.2013г № 697-ПА/н. 2. Мероприятия Программы (приложение №1) соответствуют заявленным целям и задачам. 3. Вносимые изменения финансирования Программы в 2014 году (увеличение финансирования на 159,1 тыс. руб.) не оказывают влияния на количественные и качественные показатели. 4.При проведении финансового аудита отклонений не выявлено. 5. Отсутствуют другие источники и механизм их привлечения. 6. Заказчику программы предлагается проработать вопрос о привлечении других источников финансирования на реализацию мероприятий программы.
Аудитор КРК города С.А. Рыжова |
